トルコにおける贈収賄と汚職:外国企業のためのリスクガイド

貴社がトルコで事業を行っている場合、贈賄(rüşvet)は貴社が抱える最も深刻な刑事リスクの一つであり、しかも意図せずに陥りやすいリスクの一つです。トルコ刑法(Türk Ceza Kanunu No. 5237、以下「TCKTCKトルコ刑法典（第5237号）トルコにおける犯罪と刑を定める法律——詐欺、背任、文書偽造、資金洗浄、組織の活動の枠内で行われた犯罪を含む。用語集 →」)のもとで、贈収賄は第252条に広く定義されています。すなわち、公務員の職務に関連して不正な利益を確保するための、私人と公務員との間の合意を対象とします。利益を申し出るまたは供与する者(「能動」側)と、それを要求または受領する公務員(「受動」側)の双方が犯罪を構成します。同法はまた、関連する行為 — 第255条の influence peddling(影響力取引、nüfuz ticareti)および第250条の公務員による恐喝的な職権濫用(irtikap) — にも及び、そして重要な点として、国際取引における外国公務員への贈賄にも適用されます。本ガイドでは、何が贈賄に当たるか、企業のリスクがどこから生じるか、なぜコンプライアンス・プログラムが重要か、そして能動側と受動側がどう異なるかを説明します。これは一般的な情報であり、貴社の状況に対する法的助言ではありません。以下の処罰は定性的な表現でのみ記述しており、いかなる判断も現行の法令に照らしてトルコの弁護士に確認すべきです。

トルコ法のもとで何が贈賄に当たるか

贈賄(rüşvet)はトルコ刑法(TCK No. 5237)第252条に定義されています。その核心において、贈賄とは、私人と公務員との間の合意であり、これにより公務員が — 直接または仲介者を通じて — 職務の遂行または不遂行に関連して不正な利益を確保するものです。

外国企業が最も驚くことが多い点は三つあります。

• 現金を手渡す必要はありません。利益は金銭であることもありますが、贈り物、接待、便宜、割引、親族の就職、その他あらゆる利益であることもあります。重要なのは、それが不正であり、公務員の職務に結びついていることです。
• 合意そのものが犯罪となりうます。トルコ法は、不正な合意が成立した時点で贈賄罪が完成すると扱います。約束、申し出、または要求で足りることがあり — 責任が生じるために金銭が実際に授受される必要はありません。
• 双方向の犯罪です。利益を申し出るまたは供与する者と、それを要求または受領する公務員の双方が贈賄を構成します。これらは通常、能動側および受動側と呼ばれます(後述)。

能動側と受動側

トルコの贈収賄法は取引の両端を見ます。

能動側 — 供与または申し出

これは多くの外国企業とその従業員が該当する側です。公務員(または公務員の指示による第三者)に対し、職務に関連して作為または不作為をさせるために、不正な利益を申し出、約束し、または供与することを対象とします。許可を早めるために「便宜供与金」を提案する営業マネージャーや、検査官にこっそり支払うコンサルタントは、能動側にあります。

受動側 — 要求または受領

これは利益を要求し、応じ、または受領する公務員です。企業の観点からの危険は、公務員が要求したからといって貴社の支払いが適法になるわけではないという点にあります — 要求に応じることは、依然として貴社の従業員を犯罪の能動側に置きます。

外国公務員への贈賄

よくある、そして高くつく誤解は、トルコの贈収賄法がトルコの公務員のみを保護しているというものです。そうではありません。TCK第252条は、外国公務員への贈賄にも罪を拡張しています — 国際的な商業活動の文脈において — これはOECD贈賄防止条約のもとでのトルコのコミットメントを反映しています。

外国企業にとって、これには二つの実務的な帰結があります。

• 二重のリスク。国際取引に関連する非トルコの公務員が関与する行為は、母国の制度(例えば米国のFCPAや英国の贈収賄法)のもとでのリスクに加えて、依然としてトルコ刑法を発動させることがあります。
• グループ全体のリスク。子会社、代理店、または合弁パートナーによる第三国の公務員への支払いは、トルコとの十分な関連性があれば、トルコの事業にまで及ぶ結果をもたらすことがあります。

関連犯罪:影響力取引とirtikap

検察は必ずしも単純な贈賄で起訴するわけではありません。二つの関連犯罪が事業案件で頻繁に現れ、それらを理解することは自社のリスクを読み解く助けになります。

影響力取引 — nüfuz ticareti(TCK第255条)

TCK第255条は「影響力の取引」を対象とします。すなわち、公務員の決定に影響を及ぼすことができるという主張に基づいて — その影響力が現実であるか否かにかかわらず — 利益を確保しまたは提供することです。典型的なシナリオは、「私に支払えば、しかるべき人物が『はい』と言うようにする」と述べる仲立ち人や仲介者です。企業は、アクセスを約束する代理店、コンサルタント、および「現地のファシリテーター」を通じてここでリスクにさらされます。公務員への影響力のためにそのような者に支払うこと自体が犯罪となりうます。

利益を引き出すための職権濫用 — irtikap(TCK第250条)

TCK第250条は、職権を濫用して、人に利益を提供するよう強制または誘導する公務員を対象とします。これは主として公務員によって行われる犯罪ですが、公務員の要求がどのように性質決定されるか — そして貴社自身の対応がどのように判断されるか — を左右するため、企業にとって重要です。

企業のリスク:会社自体が責任を負うことがあるか

トルコ刑法のもとで、実際の犯人は個人 — 賄賂を供与し、申し出、要求し、または受領する従業員、管理者、代理人、または仲介者 — です。会社が収監されることはありません。しかし、会社が安全だと結論づけるのは誤りです。

トルコ法は、贈賄罪が法人の利益のために行われた場合に、法人に対する保安処分(güvenlik tedbirleri)を定めています。実務的には、これには次のものが含まれうます。

• 得られた利益および犯罪に関連する道具の没収;
• 不正行為に結びついた許可または免許の取消し;および
• 公共入札からの排除や、いかなる罰金よりも損害が大きくなりうる評判の毀損といった波及的な帰結。

個人のリスクも指揮系統を上っていきます。取締役や上級管理者は、行為を命じ、参加し、または故意に容認した場合、個人の刑事責任に直面しうます — これは当事務所の会社役員の刑事責任に関するガイドで扱うテーマです。

コンプライアンス・プログラムがどのように貴社を守るか

大規模な事業において、誰一人として不正を働かないと保証することはできません。できるのは、大半のリスクを防止し、残りを早期に検出し、会社が不正行為を承認も黙認もしなかったことを示すプログラムを構築することです。信頼できるトルコの贈賄防止プログラムには、通常、次のものが含まれます。

• 金額の閾値、登録簿、および公務員の決定に影響を与えるために提供されるあらゆるものの全面的な禁止を伴う、明確な贈答および接待の方針。
• 第三者のデューデリジェンス。代理店、コンサルタント、通関業者、および「ファシリテーター」は、不正な支払いの最も一般的な経路です。彼らを審査し、監査および贈賄防止の保証について契約し、曖昧な「成功報酬」に注意してください。
• 帳簿・記録の規律。正確な会計は、優れたガバナンスであると同時に抗弁でもあります — 贈賄が依存する偽装を取り除き、税務手続法(No. 213)のもとでのリスクを軽減します。
• 従業員が恐れることなく要求や圧力を報告できる秘匿性のある報告経路。
• 法務チームだけでなく、実際に公務員と接する人々 — 営業、物流、規制対応 — 向けの平易な言葉による研修。
• 公務員が何かを要求した瞬間、そして支払いがすでに行われたことを発見した瞬間のための、エスカレーションおよび対応計画。

贈賄が申し立てられたまたは発覚した場合にすべきこと

貴社が要求を受けた場合、疑わしい支払いを発見した場合、または捜査を受けていることを知った場合、初期の対応が大きな意味を持ちます。

• 記録を破棄または改変しないでください。文書、通信、および会計記録を保全してください。改ざんは、新たな、しばしばより深刻なリスクを生み出します。
• 直ちにトルコの刑事弁護士を関与させてください。捜査は刑事訴訟法(Ceza Muhakemesi Kanunu No. 5271、以下「CMK」)によって規律され、これが供述、捜索、および関係者の権利に関する規則を定めています。従業員が行う最初の供述が事件全体を左右しうます。
• 非公式なものではなく、法的指揮のもとで内部調査を実施し、作業が構造化され、その目的が明確であるようにしてください。
• 並行する手続を管理してください。贈賄案件は、税務およびマネーロンダリング防止の照会と並行して進行しうます。それらを調整することで、矛盾した立場を回避できます。

よくあるご質問